Закон на грани риска

На вопросы "Русского Почтальона" отвечает заместитель заведующего инфослужбой Банка Эстонии Кая КЕЛЛЬ.

1. Какими законами руководствуются банки? Едины ли они для всех?

Банки, предлагающие свои услуги на финансовом рынке Эстонии, прежде всего руководствуются Законом о кредитных учреждениях. Этот закон с точки зрения банковской деятельности стоит в качестве специальной нормы. При возможных коллизиях с другими законами, например, с кодексом коммерческой деятельности все основы правовой системы требуют, чтобы руководствовались специальной нормой.

На основе Закона о кредитных учреждениях приняты многочисленные решения Совета Банка Эстонии и постановления президента Банка Эстонии, уточняющие разные аспекты банковской деятельности.

Но, может быть, надо начать еще с Конституции Эстонской Республики - пар. 123 постановляет, что в случае противоречия эстонского закона или другого нормативного акта, ратифицированного Рийгикогу, международному соглашению - руководствуются международными соглашениями.

В сфере банковской деятельности это означает, что все законодательные акты и нормативы, возлагаемые на банки, должны соответствовать нормативам Европейского союза - иначе Эстония нарушила бы принятые на себя международные соглашения.

На данный момент можно сказать, что соответствие с европейскими нормами в банковской сфере почти полностью достигнуто.

Кроме так называемого чисто банковского законодательства для банков важен еще целый ряд более общих законов, например код коммерческой деятельности, который дает общие правила функционирования любого акционерного общества, - а все банки в Эстонии по своей юридической форме должны быть акционерными обществами.

Закон о бухгалтерском учете и принятые на основе этого закона национальные нормы и стандарты - важнейшие документы с точки зрения любого банка. Для наших банков особенно важно то, что все эти бухгалтерские нормы должны соответствовать требованиям международных бухгалтерских стандартов. Бухгалтерский учет, соответствующий IAS, одно из важнейших условий для получения банками кредитного ресурса от иностранных инвесторов. Эти ресурсы позволяют значительно расширить кредитование народного хозяйства.

Из-за специфики банковской сферы, специальные пункты о банковской деятельности включены и в Закон о конкуренции, в Закон о защите потребителей, а также в Закон о таможне, где приведены правила экспорта и импорта наличной валюты и ценных бумаг. Для нормальной финансовой деятельности нет никаких лимитов или препятствий, надо только не забыть заполнить соответствующие банковские декларации.

Один из законов, требуемых европейскими нормами (которого Эстонии долго не хватало), действующий с этого лета, - Закон о фонде гарантирования вкладов.

В ближайшем будущем, видимо, приоритетом станет развитие законодательства, охватывающего не только узкобанковскую сферу, но, прежде всего, внебанковский финансовый рынок.

Все эти законы и нормы в равной мере обязательны для всех банков.

Можно отметить, что кроме банков по нынешним нормативам можно организовать и так называемые кооперативы по кредитованию и хранению вкладов. Эти учреждения могут быть организованы только на территориальной основе и вне крупных городов (в сельских районах). Для этих учреждений нормы гораздо менее строги, чем для банков, - например, акционерный капитал для организации банка должен быть как минимум 75 миллионов крон, а для кооперативного общества - 200 тысяч крон.

Почему-то эта форма финансовой деятельности в последние годы не пользовалась особенной популярностью. Кооперативные кредитные учреждения, существующие на сегодняшний день, можно сосчитать по пальцам одной руки.

В сфере кооперативных кредитных учреждений в ближайшее время в плане представление парламенту нового законопроекта. Будет ли это способствовать более широкому распространению финансовых учреждений этого типа, пока не ясно.

2. Как Банк Эстонии контролирует работу банков и защищает интересы вкладчиков?

Работу банков Банк Эстонии контролирует прежде всего путем создания такой нормативной базы для банковской деятельности, чтобы как можно в большей мере минимизировать риск.

Конечно, такой ситуации, где риска вообще не было бы, добиться невозможно. Риск является составной частью любой коммерческой деятельности. Совсем без риска можно обойтись только в том случае, если банковскую деятельность вообще запретить - или если выдумать перпетуум-мобиле.

Кроме создания нормативов надо следить и за тем, чтобы эти нормативы были приняты банками за основу повседневной деятельности. Этим занимается банковский надзор. Банки регулярно представляют статистические отчеты, несколько сот тысяч разных показателей за месяц, которые тщательно анализируются при помощи автоматизированных систем и более традиционно - аналитиками. Если появляются какие-то неполадки, противоречия, проблемы, инспектора сразу же станут проверять, в чем причины недоработок конкретного банка. Даже если никаких проблем на основе регулярных отчетов не видно, каждый банк как минимум, раз в год подвергается общему контролю бригады инспекторов на месте, в банке.

Кроме того, в течение года в каждом банке проводятся дополнительные контрольные рейды по определенной узкой тематике, например по рискам информационных систем.

Кажется, что банковская деятельность до сих пор единственная сфера, где в Эстонии требуется независимый годовой аудит инфосистемы, проведенный аудитором, имеющим соответствующую международную лицензию. (Конечно, обязателен и бухгалтерский аудит независимой международной фирмой.)

На основе всех этих мероприятий инспектора формируют свои рекомендации для банка. Надо подчеркнуть, что имеют место именно рекомендации. Повелительное наклонение в рамках закона можно использовать только тогда, когда банк не окажет должного внимания на рекомендации, ведь по закону частное имущество защищается от посторонних ответственностью за принятие рекомендации инспекторов (или, как иногда случается, непринятие этих рекомендаций), которую несут акционеры и назначенное ими руководство.

Ни в коем случае нельзя поставить знак равенства между сегодняшним органом банковского надзора и отраслевым министерством прошлого.

Современные принципы банковского надзора в развитом мире предполагают, что вся деятельность банковского надзора направлена на то, чтобы добиться стабильности банковской системы и решения возможных кризисов с возможно меньшим ущербом для общества в целом.

Стабильность банковской системы ни в коем случае не означает исключение возможных проблем на уровне какого-нибудь банка. Такие проблемы были и будут всегда и везде.

По опыту развития банковских систем разных стран в течение последних 50 лет на сегодняшний день теоретиками банковского дела сделан вывод, что наиболее безболезненное решение возможных банковских кризисов с точки зрения общества в целом можно достичь, если:

1) гарантируются вклады наших вкладчиков, которые не в состоянии сами оценить риск, принятый финансовым учреждением, при том гарантия и для них не может быть стопроцентной;

2) большие инвесторы должны сами оценить риск - и при том осуществляют дополнительный контроль над банком.

Именно на этих основаниях построены европейские требования к системе гарантии вкладов. И на этой основе построена система гарантии вкладов, недавно принятая в Эстонии.

Наша система гарантии пока действует только в рамках первой стадии (гарантия на 20 000 крон). По закону в течение нескольких ближайших лет уровень этой гарантии будет расти до 20 000 экю, то есть приблизительно в 19 раз.

Средства для выплаты сумм из фонда накапливаются на счет обязательных платежей всех коммерческих банков.

Что касается компенсации по системе гарантии вкладов в долларах и других валютах - этот вопрос по закону решается Советом Гарантийного фонда. По информации на сегодняшний день, Совет фонда будет обсуждать этот вопрос в самое ближайшее время.

3. Обязан ли Банк Эстонии предупредить вкладчиков какого-нибудь банка о грядущем банкротстве?

Банк Эстонии ни в коем случае не обязан и не может сделать такое предупреждение. Это было бы нарушением всемирно принятых принципов банковской деятельности и нарушением закона - и при этом такие мероприятия со стороны центрального банка только вредили бы вкладчикам. Уж если было бы такое публичное предупреждение, любой банк непременно имел бы серьезные проблемы. Ведь банк продает главным образом доверие к себе. Нет доверия - нет и банка. А временные кризисные ситуации в разных банках в подавляющем большинстве случаев решаются без проблем для вкладчика.

4. Насколько массовым было изъятие денег со счетов за прошедшие недели, и как это отразилось на финансовой ситуации в стране?

Изъятие денег с банковских счетов за прошедшие недели даже в дни пик не превышали трех-четырех процентов всех вкладов.

Конечно, до центрального банка дошла информация о некоторых острых местных реакциях, основанных на ничем не обоснованных слухах. Интересно то, что в этот раз центральный банк даже знает конкретно, как и кем начат один из таких слухов - механизм был типа "бабы в очереди передо мной говорили...".

Что касается финансовой системы страны, то здесь более серьезные проблемы связаны с состоянием мирового финансового рынка и эстонской экономики в целом.